Aký je rozdiel medzi faktoringom a regresom?

Factoring je typ finančnej činnosti v oblasti obchodu, ktorú vykonávajú výrobcovia a dodávatelia, čo znamená existenciu troch strán. Klasifikácia finančných zmlúv je založená na postúpení rizikových záväzkov . Hlavným rozdielom je preplatenie strany.

Faktoring bez postihu

Pri tomto type transakcií znáša riziko nezaplatenia pohľadávok spoločnosť, ktorá tento proces financuje. Finančný agent vystupuje ako nadobúdateľ pohľadávok a nárokov na pohľadávky. Podľa zmluvy spoločnosť nemôže požadovať zaplatenie dlhu od svojho klienta. V tomto ohľade predávajúci nezodpovedá, ak kupujúci nezaplatí dlh.

Ekonomický prínos pre predávajúceho za podmienok tejto operácie je zrejmý. Faktor, ktorý rozhoduje o uzavretí zmluvy o výživnom na vlastnú zodpovednosť, sa však poistí proti nezaplateniu dlhu zo strany klienta. Za týmto účelom môže byť úrok z transakcie nadhodnotený alebo počiatočné minimum zaplatené veriteľovi môže byť obmedzené. Zostávajúce prostriedky, ktoré predávajúci dostane až po úplnom splatení dlhu kupujúcim. Zmluva môže obsahovať doložku o prepočítaní provízie, ak dlžník vráti sumu včas.

Nemožnosť vymáhania pohľadávky voči kupujúcemu môže poškodiť investujúcu spoločnosť vo výške, ktorú zaplatila dodávateľovi.

Regresný faktoring

Zmluva o takomto pláne znamená, že veriteľ je plne zodpovedný za nesplnenie povinnosti dlžníka. Regresívna finančná operácia je v skutočnosti pôžičkou podniku na sumu pohľadávok. Spoločnosť, ktorá je faktorom, požičiava svoje prostriedky na použitie v určitom percente. Bez ohľadu na to, či kupujúci vráti dlh alebo nie, je predávajúci povinný vykonať výpočet s faktorom v stanovenom časovom rámci.

Spoločné črty dvoch typov transakcií

Zvláštnosťou operácie pri postúpení nárokov na pohľadávky je zaručený príjem finančných prostriedkov dodávateľom za prepravované výrobky alebo služby poskytnuté v presne stanovenej lehote. Pri uzavretí zmluvy jasne stanovuje platobné podmienky. Odklad platby je možný, ak je príkazca zúčtovaný ihneď po dodaní. Zostávajúcu sumu je možné splácať v súlade s harmonogramom. V tomto prípade dodávateľ nemusí čakať na platbu od kupujúceho. Túto zodpovednosť prevezme finančná spoločnosť.

Odloženú platbu môže dodávateľ použiť ako hlavný konkurenčný faktor pri prilákaní zákazníkov. Prostriedky prijaté od organizácie - investora, dodávateľ má právo okamžite použiť v obehu.

V podmienkach bežnej transakcie s kupujúcim, majiteľ účtu vopred nevie, či klient splní stanovené podmienky pre platobné podmienky.

Výhody faktoringových operácií:

  • Dodávateľská spoločnosť nie je povinná vrátiť prijaté finančné prostriedky ako platbu, pretože banka kompenzuje svoje služby na účet transakčnej provízie. Vyberá tieto prostriedky z platieb zákazníkov.
  • Dodávateľ má právo uzatvoriť faktoringovú zmluvu na dlhé obdobie, pričom sa zabezpečil proti bezohľadným kupujúcim.
  • S rastom tržieb sa zvyšuje výška prijatých hotovostných platieb.

Proces faktoringu oslobodzuje dodávateľa od rastu pohľadávok, zvyšuje objem peňazí v obrate spoločnosti. V tomto prípade spoločnosť nevyužíva služby požičiavania, pričom platí len úroky z transakcie. Banka plní funkciu vymáhania pohľadávok.

Rozdiely medzi týmito dvoma typmi faktoringu

Hlavnou črtou faktoringových rozdielov s regresom a bez nich je strana zodpovedná za porušenie platobných podmienok kupujúcim. V prvom prípade dodávateľ preberá všetky riziká v druhej - faktoringovú organizáciu.

Existujú aj iné rozdiely medzi týmito dvoma typmi transakcií:

  1. Percento odmeny faktor . V prípade regresnej opcie banka poskytuje dodávateľovi 95% z objemu predaja. V tomto prípade je klient povinný vrátiť celé náklady zmluvy. V tomto prípade dodávateľ utrpí straty vo výške 5% provízie a tiež v plnej miere preberá riziko nezaplatenia dlhu klientom. S procesom bez postihu je maximálne financovanie banky 70% sumy predaja. Finančná spoločnosť vyberá finančné prostriedky od samotného dlžníka, potom poskytuje konečnú platbu dodávateľovi. Faktoring bez postihu pre klienta je drahší typ transakcie, ale vyníma ho z možných strát spojených s odmietnutím dlžníka splatiť existujúci dlh.
  2. Zákaznícka základňa . V prípade postúpenia pohľadávok s postihom môže dodávateľ dodať akúkoľvek zásielku, a to aj novým zákazníkom, pretože sú za ne zodpovední. Spôsob prevodu práva na vymáhanie bez postihu zahŕňa dôkladnú analýzu klientskej základne bankou. V prípade pochybností má banka právo zvýšiť províziu za účelom kompenzácie nepredvídaných rizík alebo vyplatenia finančných prostriedkov v menších sumách.
  3. Faktoring s regresiou nevyžaduje veľký počet dokumentov a je v krátkom čase konzistentný.
  4. Možnosť bez postihu využíva zjednodušenú schému práce a minimálne riziká veriteľa.

Podmienky interakcie zmluvných strán transakcie sú jasne uvedené v zmluve o faktoringu, pretože normy práva neukladajú obmedzenia finančnej činnosti v tejto oblasti. Prilákanie bánk k regulácii vzťahov účastníkov obchodných operácií prispieva k rastu pracovného kapitálu predajcov a rozvoju podnikania ako celku.

Odporúčaná

Administratívna a trestná zodpovednosť: podobnosti a rozdiely
2019
Aký je rozdiel medzi vetranými brzdovými kotúčmi a nevetranými kotúčmi?
2019
Aký je rozdiel medzi preglejkou fk a fsf
2019